オーストラリアの納税申告書の提出方法: 留学生向けガイド

オーストラリアの会計年度が終了したので、納税申告書について考え始める時期が来ました。フルタイム、パートタイム、または臨時労働者であっても、このガイドでは納税申告書を提出するための基本事項と、それが留学生にとって何を意味するのかを説明します。

納税申告書を提出する必要がありますか?

オーストラリア留学中に収入を得たことがあれば、答えはおそらく「はい」です。パートタイム、フルタイム、またはカジュアルに働いたかは関係ありません。知っておくべき重要な情報は次のとおりです。

• 非課税基準: 現在の非課税基準は 18,200 ドルです。会計年度（7 月 1 日から 6 月 30 日まで）の収益がこの金額以下の場合、所得税はかかりません。

次の場合には納税申告書を提出する必要があります。

• 給与から税金が源泉徴収されていました。
• 課税所得を減らすために控除を申請したいと考えています。

納税申告書を提出する必要がない場合

次の場合、納税申告が免除される場合があります。

• 収入はありませんでした。
• あなたの総収入は非課税基準を下回っており、雇用主によって源泉徴収されていません。
• あなたの収入は税金（特定の奨学金など）から免除されます。

オーストラリアに 6 か月未満留学する場合はどうすればよいですか?

オーストラリア滞在が 6 か月未満の場合、税務上は非居住者とみなされます。それがあなたにとって何を意味するかは次のとおりです。

• オーストラリアで収入を得た場合でも、納税申告書を提出する必要があります。
• 非居住者には非課税基準を適用する権利がありません。つまり、より高い税率で課税されることになります。

在留資格の詳細については、こちらでご覧いただけます。

納税申告書を提出する時期と方法

オーストラリアの会計年度は 7 月 1 日から 6 月 30 日までです。納税申告書は6 月 30 日から10 月 31 日までに提出する必要があります。オーストラリア税務局 (ATO) からの罰則を回避するために、必ず期限内に提出してください。

納税申告書を提出する手順:

ヒント: 自分で申告書を提出するかどうかわからない場合は、会計士または税理士の利用を検討してください。ただし、これには手数料がかかることに注意してください。

申し立て以外のアドバイスの提出

納税申告書を提出する必要がない場合（たとえば、収入がなかった場合）でも、非申告通知書を提出して ATO に通知する必要があります。これにより、ATO は返品を提出しなかった理由を追跡することができなくなります。

シナリオ例:

• パートタイム労働者: あなたはパートタイムで働き、会計年度中に 15,000 ドルの収入を得ました。あなたの雇用主は 500 ドルの税金を源泉徴収しました。あなたの収入は非課税基準を下回っているため、500 ドルを取り戻すには申告書を提出する必要があります。
• 収入がない: あなたは収入のないフルタイムの学生でした。納税申告書を提出する必要はありませんが、申告以外のアドバイスを提出する必要があります。

税金控除の請求

学生は、さまざまな税控除を受ける資格がある場合があります。これらにより、支払う必要がある税金の額を減らすことができます。たとえば、制服や備品など、仕事に関連するアイテムを購入した場合、それらを控除として申請できる場合があります。

オーストラリアを出国する際にすべきこと

オーストラリアを永久に離れる場合でも、母国からオンラインで納税申告書を提出できます。資格がある場合は、出発前に納税申告書を提出することもできます。

サポートとリソース

税務プロセスの一部について不明な点がある場合は、役立つリソースをご利用いただけます。

• 詳細なガイダンスについては、ATO のウェブサイトにアクセスしてください。
• ATO の無料税務ヘルプ プログラムの対象かどうかを確認してください。
• 会計士または税理士を雇って、申告書を作成してもらいます

納税申告書の提出は複雑である必要はありません。これらのヒントとリソースを活用すれば、自信を持ってプロセスを進め、オーストラリア留学中にすべての義務を確実に果たすことができます。